Maksuhalduri uurimisosakond on sel aastal prokuratuuri saatnud üle 150 miljoni ulatuses maksupettusi

Maksu- ja Tolliameti uurimisosakond
saatis käesoleva aasta III kvartalis prokuratuuri 40 kriminaalasja 67
kahtlustatavaga, nendest 11 olid seotud
maksupettustega, kus kogukahju oli ligi 48 miljonit krooni.
Kaks lõpule viidud kriminaalasja olid seotud
narkokuriteoga ja 26 salakaubaveo ning
alkoholi, kütuse ja tubakatoodete ebaseadusliku käitlemisega, kus hoiti ära riigile kahju tekkimine üle 11
miljoni krooni ulatuses. Lisaks saadeti prokuratuuri ka üks
kriminaalasi, mis oli seotud ebaseaduslike tehingutega tolli järelevalve all
oleva kütusega.


Maksu- ja Tolliameti uurimisosakonna juhataja Rain Kuus ütles, et varasemalt kajastatud jälitusinfo realiseerimiste ja arvevabrikute tegevuste tõkestamise kõrval on oluline esile tõsta ka uurijate aeganõudvat ja keerulist tööd kriminaalasjade realiseerimisjärgsel menetlemisel, kus olenevalt algselt saadud tõenditest, juhtumi keerukusest ja paljudest muudest asjaoludest, võib eeluurimiseks kuluv aeg olla väga erineva pikkusega.


 
Selleks et tagada riiigile tekitatud kahjude laekumi
ne,
on prokuratuuri saadetud kriminaalasjades
aresti
tud
kahtlustatavate varasid ligi 16 miljoni krooni väärtuses.
Kolmanda
kvartali lõpu seisuga oli uurimisosakonna menetluses 112 kriminaalasja,
kus
kogukahju ulatub 443 miljoni kroonini
. Nendega ä
ra hoitud
võimalik
kahju on üle 9 miljoni krooni ning arestiga on tagatud üle 56 miljoni krooni suurune summa.

Olulisemad juhtumid,
mis saadeti prokuratuuri kolmandas kvartalis.

Maksu- ja Tolliameti uurimisosakon
na Lõuna talitus
saatis
prokuratuuri
metsavaldkonnaga seotud kriminaalasja,
kus kahtlustuse kohaselt on jäänud
riigieelarvesse laekumata tulu
kokku 15 947 246 krooni ulatuses. Isikule pannakse süüks
kolme äriühingu juhatuse lii
k
me
na
perioodil 1997. a kuni 1999.
maksudeklaratsioonides tahtlikku valeandmete esitamist,
mille tulemusel maksusumma jäi väiksemaks
seaduse alusel
tasumisele kuuluvast summast
.
Tuvastatud kahjusummas kajastub nii varifirmade kasutamisega seotud tasumata jäänud käibemaks kui ka kahtlustatava
ja tema kontrolli alla olevate ettevõtete
poolt deklareerimata jäänud tulumaks
.

Maksu- ja Tolliameti uurimisosakonna
Põhja talitus saatis prokuratuuri
kuue kahtlustatavaga
k
ütusevaldkonna
s toimunud maksupettust puudutava
kriminaalasja
, kus põlevkivi tootjatelt ostet
ud
põlevkiviõli
hinna tõstmine ja langetamine
läbi
kuriteo organiseerijate kontrolli all olevate
erinevate varifirmade
võimaldas
riigilt alusetult tagasi küsida käibemaksu. Maksupettus, millega kahtlustuse kohaselt tekitati riigile kahju 4 022 637 krooni suuruses summas, leidis aset 2001
.
ja 2002
.
aastal.
Selleks korraldati maksupettuse organiseerijate poolt kahe varifirma loomine ning variisikute vormistamine nende varifirmade juhatuse liikmeteks. Kolmas variisik vormistati kahe tegutseva ettevõtte juhatuse liikmeks. Kõigi nelja äriühingu üle omasid koos kontrolli kaks isikut, ke
s on kahtlustatavad
maksupettuse organiseerijate
na
. Kõik see kokku andis maksupettuse organiseerijatele võimaluse kajastada ettevõtte raamatupidamises ja deklaratsioonides kauba soetamist kõrgema väärtusega ning seeläbi panna toime ka maksupettus summas
4 022 637 krooni suuruses summas. Täiendavalt üritati riigilt välja petta 11 231 987 krooni, mille tagastamine peatati seoses kriminaalmenetluse alustamisega.

Maksu- ja Tolliameti uurimisosakonna
Põhja talitus saatis prokuratuuri
kuue kahtlustatavaga (sh üks juriidiline isik)
kriminaalasja,
mis puudutab fiktiivsete arvete esitamist ja seeläbi käibemaksupettuse läbiviimist tarkvara litsentsi ostmise valdkonnas.
Skeemi kohaselt
kajastas
äriühingu
aastatel
2002 kuni 2004
oma
raamatupidamises teadlikult fiktiivseid arveid tarkvara litsentsi ostu kohta
, mida ta tegelikkuses ei saanud. Sellega pandi toime maksupettus 6 795 187 krooni ulatuses.
Kolme kahtlustatava poolt
väljastati
varifirma nimel arved tegutsevale äriühingule
, kellel
tekkis seeläbi
võimalus suurendada sisendkäibemaksu ja seda maha arvata tasumisele kuuluvast käibemaksust. Seejärel vahetati esimene varifirma välja järgmise varifirmaga, millise nimel jätkati fiktiivsete arvete

väljastamist.
Sellega suurendati fiktiivsete arvete alusel
käibemaksuarvestuses sisendkäibemaksu summat ning ühtlasi vähenda
ti
ebaseaduslikult tasumisele kuuluvat käibemaksu summas

Maksu- ja Tolliameti uurimisosakonna
Põhja talitus
saatis prokuratuuri kriminaalasja,
kus kahtlustuse kohaselt müüdi perioodil 2004 - 2005 äriühingu nimel teisele ettevõttele valenime all suurtes kogustes suhkrut. Suhkrut pakkus äriühingu
müügiks telefoni teel, esinedes vale nime all. Kokku müüs kahtlustatav oma tegelikku nime varjates ettevõttele 1 334 000 kg
suhkrut, mille eest
laekus äriühingu arveldusarvele kokku enam kui 15 miljonit krooni.
R
aha kanti edasi teistele arveldusarvetele, kust see võeti seejärel pangaautomaatidest välja. Kahtlustatav jättis 2004 ja 2005 maksuhaldurile deklareerimata tema poolt teostatud tehingutest tekkinud käivet kokku summas 12 789 647 krooni ja riigieelarvesse kandmata käibemaksu kokku 2 302 136 krooni.

Maksu- ja Tolliameti uurimisosakonna juhataja Rain Kuus ütles, et
selliste pettuste
avastamine
on
eriti oluline seetõttu, et käibemaksupettused
on väga keerukad ning tegemist on varjatud kuriteo liigiga, kus kannatanuks on riik ja käibemaksupettuste organisaatorid ise ametlikus asjaajamises ei figureeri.
"
M
aksupettuste avastamine on pikaajalise
süsteemse ja sihipärase töö vili,
kus eriti oluline on
raskete majanduskuritegude avastamiseks vajalik
u
kompetents
i olemasolu",
lisas Kuus.

Kokku on
uurimisosakonna poolt
9 kuuga prokuratuuri
saadetud
107 kriminaalasja, mill
est
25 olid seotud maksupettustega, kus kogukahju ületas 150 miljoni krooni suuruse summa.
Kaheksa
prokuratuuri saadetud kriminaalasja oli seotud narkokuritegudega ning 66 salakaubaveo ning alkoholi, kütuse ja tubakatoodete ebaseadusliku käitlemisega
, kus
täiendavalt
hoiti
ära enam kui 21 miljon kroonise kahju tekkimine
riigile
. Prokuratuuri saadetud kriminaalasjade arestit
i
kahtlustatavate vara enam kui 37 miljoni krooni ulatuses.

Osale arutelus

  • Liis Plakk

Toetajad:

Raadio ettevõtlikule inimesele

Hetkel eetris

Jälgi Raamatupidajat sotsiaalmeedias

RSS
Palgakalkulaator
Maksuvabastus (kuu)
Maksuvabastus (aasta)

Toetajad:

Tarkvara

Profit - lihtne ja funktsionaalne majandustarkvara

Profit on lihtne, aga funktsionaalne äritarkvara, mis sõltuvalt valitud moodulitest sobib nii väike- kui suurettevõtetele. Tarkvara katab tüüpilise ettevõtte igapäevased vajadused tänu erinevatele moodulitele, mis on omavahel täielikult integreeritud.

SmartAccounts - lihtsaim ja kiireim raamatupidamistarkvara pilves

SmartAccounts on majandustarkvara, mis on suunatud väikese ja keskmise suurusega uuendusmeelsetele ettevõtetele, kelle jaoks on oluline lihtsus ja mugavus.

Valdkonna tööpakkumised

Maxima otsib FINANTSANALÜÜTIKUT

Maxima Eesti OÜ

22. detsember 2017

Taxify is looking for an ACCOUNTANT

Taxify OÜ

17. detsember 2017

Uudised

Tööriistad